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「怎样赚钱」东财医药 : 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

 
原标题:东财医药 : 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

「怎样赚钱」东财医药 : 西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议


西藏东财中证医药卫生指数型发起式
证券投资基金
托管协议


基金管理人:西藏东财基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司


西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

目 录

一、基金托管协议当事人 .............................................. 1
二、基金托管协议的依据、目的和原则 .................................. 3
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 .......................... 4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ............................... 13
五、基金财产的保管 ................................................. 14
六、指令的发送、确认及执行 ......................................... 18
七、交易及清算交收安排 ............................................. 24
八、基金资产净值计算和会计核算 ..................................... 28
九、基金收益分配 ................................................... 37
十、基金信息披露 ................................................... 38
十一、基金费用 ..................................................... 41
十二、基金份额持有人名册的登记与保管 ............................... 44
十三、基金有关文件档案的保存 ....................................... 45
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ................................. 46
十五、禁止行为 ..................................................... 49
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ......................... 50
十七、违约责任 ..................................................... 52
十八、争议解决方式 ................................................. 54
十九、托管协议的效力 ............................................... 54
二十、其他事项 ..................................................... 55
二十一、托管协议的签订 ............................................. 55



鉴于西藏东财基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立
并有效存续的有限责任公司,按照相关法律法规的规定具备担任基金
管理人的资格和能力,拟募集发行西藏东财中证医药卫生指数型发起
式证券投资基金;

鉴于中国农业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立
并有效存续的银行,按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的
资格和能力;

鉴于西藏东财基金管理有限公司拟担任西藏东财中证医药卫生
指数型发起式证券投资基金的基金管理人,中国农业银行股份有限公
司拟担任西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金的基金
托管人;

为明确西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金(以下
简称“本基金”或“基金”)的基金管理人和基金托管人之间的权利
义务关系,特制订本托管协议;

除非另有约定,《西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资
基金基金合同》(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托
管协议时应具有相同的含义;若有抵触应以基金合同为准,并依其条
款解释。


一、基金托管协议当事人

(一)基金管理人

名称:西藏东财基金管理有限公司

住所:西藏自治区拉萨市柳梧新区柳梧大厦 2楼 8号

办公地址:上海市徐汇区宛平南路 88号金座 5楼

邮政编码:200030

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

法定代表人:徐伟琴
成立日期:2018年10月 26日
批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可〔2018〕1553


组织形式:有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
注册资本:人民币 2.00亿元
存续期间:持续经营
经营范围:公开募集证券投资基金管理、基金销售和中国证监会
许可的其他业务。


(二)基金托管人
名称:中国农业银行股份有限公司
注册地址:北京市东城区建国门内大街 69号


办公地址:北京市西城区复兴门内大街 28号凯晨世贸中心东座
九层
邮政编码:100031

法定代表人:周慕冰
成立时间:2009年 1月 15日
基金托管资格批准文号:中国证监会证监基字〔1998〕23号
批准设立机关和批准设立文号:中国银监会银监复〔2009〕13号
注册资本:34,998,303.4万元人民币
存续期间:持续经营
经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国

内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、
代理买卖外汇;结汇、售汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担
保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;代理资金清算;
各类汇兑业务;代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务;
贷款承诺;组织或参加银团贷款;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;
外汇借款;发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证
券;外汇票据承兑和贴现;自营、代客外汇买卖;外币兑换;外汇担
保;资信调查、咨询、见证业务;企业、个人财务顾问服务;证券公
司客户交易结算资金存管业务;证券投资基金托管业务;企业年金托
管业务;产业投资基金托管业务;合格境外机构投资者境内证券投资
托管业务;代理开放式基金业务;电话银行、手机银行、网上银行业
务;金融衍生产品交易业务;经国务院银行业监督管理机构等监管部
门批准的其他业务。


二、基金托管协议的依据、目的和原则

(一)订立托管协议的依据

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基
金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运
作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投
资基金信息披露管理办法》(以下简称 “《信息披露办法》 ”)、《证
券投资基金托管业务管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格
式准则第 7号〈托管协议的内容与格式〉》、《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)、

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

《西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金基金合同》(以

下简称“《基金合同》”)及其他有关法律、法规制订。

(二)订立托管协议的目的
本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产

的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相
关事宜中的权利义务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持
有人的合法权益。


(三)订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基

金投资者合法权益的原则,经协商一致,签订本协议。

(四)解释
除非文义另有所指,本协议所使用的所有术语与基金合同的相应

术语具有相同含义;若有抵触应以《基金合同》为准,并依其条款解
释。

(五)本协议约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求,
最迟将自 2020年 9月 1日起执行。


三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

(一)基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约
定,对下述基金投资范围进行监督。


本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现
投资目标,基金还可少量投资于其他股票(非标的指数成份股及其备
选成份股,包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、
债券(包括国债、金融债券、企业债券、公司债券、政府支持债券、
地方政府债券、可转换债券(包括分离交易可转债)、可交换债券)、

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、
债券回购、同业存单、银行存款(包括定期存款、协议存款等)、货
币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其
他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金可以根据有
关法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。


如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人
在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。


本基金的投资组合比例为:

本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产比例不得
低于基金资产净值的90%;投资于标的指数成份股及备选成份股的比
例不低于非现金基金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货合
约需缴纳的交易保证金后,持有的现金或到期日在一年以内的政府债
券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算
备付金、存出保证金、应收申购款等。


如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管
理人在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。


(二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,
对基金投资、融资和转融通比例进行监督。基金托管人按下述比例和
调整期限进行监督:

1、本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产比例不
低于基金资产净值的90%;投资于标的指数成份股及备选成份股的比
例不低于非现金基金资产的80%;

2、本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保
证金后,持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计
不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

金、应收申购款等;

3、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,
不得超过基金资产净值的 10%;

4、本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产
净值的20%;

5、本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,
不得超过该资产支持证券规模的10%;

6、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类
资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;

7、本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上(含BBB)的资产支
持证券。基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符
合投资标准,应在评级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出;

8、基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本
基金的总资产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次
发行股票的总量;

9、本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不
得超过基金资产净值的40%,进入全国银行间同业市场进行债券回购
的最长期限为 1年,债券回购到期后不得展期;

10、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基
金资产净值的15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模
变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的,基金管
理人不得主动新增流动性受限资产的投资;

11、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体
为交易对手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金
合同约定的投资范围保持一致;

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

12、本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%;
13、本基金参与股指期货交易时,将依据下列标准建构组合:

(1)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,
不得超过基金资产净值的 10%;
(2)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值
与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的100%,其中,有价证
券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、资产支持证
券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;
(3)本基金在任何交易日日终,持有的卖出股指期货合约价值
不得超过本基金持有的股票总市值的20%;
(4)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,
合计(轧差计算)应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定;
(5)本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合
约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%;
14、本基金参与融资的,每个交易日日终,本基金持有的融资买
入股票与其他有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的95%;
15、本基金参与转融通证券出借业务的,应当符合以下限制:

(1)出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%,出借期限在 10
个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性
受限证券的范围;
(2)本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券
总量的50%;
(3)最近 6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元;
(4)证券出借的平均剩余期限不得超过 30天,平均剩余期限按
照市值加权平均计算;
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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人
之外的因素致使基金投资不符合上述规定的,本基金不得新增出借业
务;

16、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投
资限制。


除上述 2、7、10、11、15情形之外,因证券或期货市场波动、
证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成
份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合
上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10个交易日内进行调整,
但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的,从其规定。


基金管理人应当自基金合同生效之日起 6个月内使基金的投资
组合比例符合《基金合同》的有关约定。在上述期间内,本基金的投
资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投
资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。


法律法规或监管部门取消或调整上述限制,如适用于本基金,基
金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或以调整
后的规定为准。


(三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,
对本协议第十五条第(十一)项基金投资禁止行为进行监督。


根据法律法规有关基金从事关联交易的规定,基金管理人和基金
托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其
他重大利害关系的公司名单及其更新,并以双方约定的方式提交,确
保所提供的关联方名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人有责
任保管真实、完整、全面的关联方名单,并负责及时更新该名单。基

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

金管理人的关联方名单变更后基金管理人应及时发送给基金托管人,

基金托管人应及时确认已知名单的变更。


基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股

股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承

销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的

投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益

冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执

行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披

露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以

上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项

进行审查。


法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制,如适用于本基
金,基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或
以变更后的规定为准。


(四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,
对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投
资运作之前向基金托管人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间债
券市场交易对手名单。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的
银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人负责对交易对手
的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,基金托管人则
根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督,但不承担交易
对手不履行合同造成的损失。如基金托管人发现基金管理人没有按照
事先约定的交易对手进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,
经提醒后基金管理人仍执行交易,并造成基金资产损失的,基金托管

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

人不承担由此造成的任何损失和责任。


基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时,以DVP(券
款兑付)的交易结算方式进行交易。


(五)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,
对基金管理人投资银行存款进行监督。


基金投资银行存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基金
合同的约定,建立投资制度、审慎选择存款银行,做好风险控制;并
配合基金托管人完成基金投资银行存款的交易对手监督。


(六)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,
对基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金
费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介
材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。


(七)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,
对基金投资流通受限证券进行监督。


1、基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行
股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。


2、流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的
非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期
限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时
停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证
券。


3、在首次投资流通受限证券之前,基金管理人应当制定相关投
资决策流程、风险控制制度等规章制度并提交给基金托管人。基金管
理人应当根据基金流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例,

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

并在风险控制制度中明确具体比例,避免基金出现流动性风险。上述
规章制度须经基金管理人董事会批准。基金投资非公开发行股票,基
金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。


4、在投资流通受限证券之前,基金管理人应至少于拟执行投资
指令前 1个交易日向基金托管人提供有关流通受限证券的相关信息,
具体应当包括但不限于如下文件:

拟发行证券主体的中国证监会批准文件复印件、发行证券数量、
发行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基
金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占基金资产净值的比例、
资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整。


5、基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受
限证券有关问题的通知》规定,对基金管理人是否遵守法律法规进行
监督,并审核基金管理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述
资料可能导致基金出现较大风险的,基金托管人有权要求基金管理人
对该风险的消除或防范措施进行补充和整改,并做出书面说明。否则,
基金托管人经事先书面告知基金管理人并出具正当合理的理由,有权
拒绝执行其有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金
托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。


如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监
会请求解决。如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。

如果基金托管人没有切实履行监督职责,导致基金出现风险,基金托
管人应承担连带责任。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

6、基金管理人应保证基金投资的流通受限证券登记存管在本基

金名下,并保证基金托管人能够正常查询。


7、如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人提供相关

数据或者提供了虚假的数据,导致基金托管人不能履行托管人职责的,

基金管理人应依法承担相应法律后果。除基金托管人未能依据法律法

规、基金合同及本协议完全履行职责外,因投资流通受限证券产生的

损失,基金托管人按照法律法规、基金合同及本协议履行监督职责后

不承担上述损失。


(八)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际
投资运作中违反法律法规和基金合同的规定,应及时以书面形式通知
基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监
督和核查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书
面形式给基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,
核实后说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在
上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基
金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知并查实的违规事项未能
在限期内纠正的,基金托管人有权报告中国证监会。基金托管人发现
基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和
其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,
并报告中国证监会。


(九)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、
基金合同和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书
面提示,基金管理人应在规定时间内答复并改正,或就基金托管人的
疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和
制度等。


(十)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告
中国证监会,同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国
证监会。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行
使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严
重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监
会。


四、基金管理人对基金托管人的业务核查

(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核
查事项包括基金托管人是否安全保管基金财产、开设基金财产的资金
账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净
值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信
息披露和监督基金投资运作等行为。


(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金
财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、
泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他
有关规定时,基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。

基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给
基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限
内及时改正。在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进
行复查,督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的
核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查托管财
产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。基金管

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和银行
业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。基金托管人对基金
管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国
证监会。基金管理人有权利要求基金托管人赔偿基金以及基金管理人
因此所遭受的损失。


(三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告
中国证监会,同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国
证监会。


五、基金财产的保管

(一)基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人和证券经纪机构
的固有财产。


2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法
程序作出的合法合规指令,基金托管人不得自行运用、处分、分配基
金的任何财产。


3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等
投资所需账户。


4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金
托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的独立核算与分
账管理,确保基金财产的完整与独立。


5、对于因为基金认(申)购、基金投资产生的应收资产,应由基
金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日
基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管理人采
取措施进行催收。基金管理人未及时催收给基金财产造成损失的,基

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对基
金管理人的追偿行为应予以必要的协助与配合。

6、除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托
第三人托管基金财产。

7、因基金资产管理、运用或者其他情形而取得的资产和收益归

入基金资产。

(二)基金募集期间及募集资金的验资
1、基金募集期间的资金应存于基金管理人在具有托管资格的银

行开设的“基金募集专户”,该账户由基金管理人开立并管理。


2、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时,发起资金提供
方使用发起资金认购的金额及其承诺的持有期限符合《基金法》、《运
作办法》等有关规定的,基金管理人应将募集的属于本基金财产的全
部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中,基金托管人在
收到资金当日出具书面确认文件。由基金管理人在法定期限内聘请具
有从事相关业务资格的会计师事务所对基金进行验资,并出具验资报
告,验资报告需对发起资金提供方及其持有份额进行专门说明。出具
的验资报告应由参加验资的 2名以上(含 2名)中国注册会计师签字
方为有效。


3、若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由

基金管理人按规定办理退款等事宜,基金托管人应提供充分协助。

(三)基金的资产托管专户的开立和管理
1、基金托管人应负责本基金的资产托管专户的开设和管理。

2、基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的资

产托管专户,并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基
金的资产托管专户的预留印鉴的印章由基金托管人刻制、保管和使用。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

本基金的一切货币收支活动,均需通过本基金的资产托管专户进行。


3、本基金资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业
务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何
其他银行账户;亦不得使用本基金的任何账户进行本基金业务以外的
活动。


4、本基金的资产托管专户的开立和管理应符合《人民币银行结
算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》以及其他
相关规定。


(四)基金证券账户与证券交易资金账户的开立和管理

1、基金托管人应当在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司、深圳分公司为基金开立基金托管人与本基金联名的证券账户。


2、本基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的
需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让本
基金的证券账户,亦不得使用本基金的任何账户进行本基金业务以外
的活动。


3、基金管理人为基金财产在证券经纪机构开立证券交易资金账
户,用于基金财产证券交易结算资金的存管、记载交易结算资金的变
动明细以及场内证券交易清算,并与基金托管人开立的资产托管专户
建立第三方存管关系。


4、交易所证券交易资金采用第三方存管模式,即用于证券交易
结算的资金全额存放在基金管理人为基金开设的证券交易资金账户
中,场内的证券交易资金清算由基金管理人所选择的证券公司负责。

基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清算,也不负责保管证券
交易资金账户内存放的资金。


5、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

账户资产的管理和运用由基金管理人负责。


6、在本托管协议生效日之后,本基金被允许从事其他投资品种
的投资业务,涉及相关账户的开设、使用的,按有关规定开设、使用
并管理;若无相关规定,则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户
开设、使用的规定。


(五)债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入
全国银行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托
管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司、银行间市
场清算所股份有限公司的有关规定,以基金的名义在中央国债登记结
算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市
场债券托管专户和资金结算专户,并代表基金进行银行间债券市场债
券和资金的结算。基金管理人和基金托管人应共同负责完成银行间债
券市场准入备案。


(六)期货账户的开设和管理

基金管理人应当代表本基金,按照相关规定开立期货结算账户、
期货资金账户,在中国金融期货交易所获取交易编码。期货结算账户
名称、期货资金账户名称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。

基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合,并提供所需资
料。基金管理人保证所提供的账户开户材料的真实性和有效性,且在
相关资料变更后及时将变更的资料提供给基金托管人。


(七)其他账户的开立和管理

1、因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基
金合同的规定,在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有
关规则使用并管理。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,
从其规定办理。


(八)基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由
基金托管人负责妥善保管,保管凭证由基金托管人持有。实物证券的
购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托
管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,
由此产生的责任应由基金托管人承担。托管人对托管人以外机构实际
有效控制的证券不承担保管责任。


(九)与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分
别由基金管理人、基金托管人保管。除协议另有规定外,基金管理人
在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽量保证基金一方持有
两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件。基金管理人代表基金签署有关重大合同后,若持有两份以上
正本的,应在收到合同正本后将一份正本的原件提交给基金托管人。

重大合同的保管期限为基金合同终止后 15年以上,法律法规或监管
规则另有规定的,从其规定。


六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时,开展场内证券交易前,基金管理
人通过基金资产托管专户与证券交易资金账户已建立的第三方存管
系统在基金资产托管专户与证券交易资金账户之间划款,即银证互转。

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款
项收付指令,基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

金往来等有关事项。基金管理人发送指令应采用电子指令或传真或双

方共同确认的方式。


(一)电子指令方式总体约定

1、基金管理人通过基金托管人提供的清算管理系统客户端发送
电子指令,或基金管理人通过调用基金托管人提供的数据接口发送电
子指令。


2、基金托管人向基金管理人提供客户证书,基金管理人认可使
用客户证书及相应密码办理相关业务,不会否认其向基金托管人发出
的电子指令的效力。凡同时通过客户证书和密码认证的电子指令,视
为由基金管理人有效被授权人发送,基金托管人在接受指令时,应对
投资指令的书面要素进行表面一致性形式审查,并根据《基金合同》
和有关法律法规的规定对指令的内容合规性进行检查。


3、基金管理人应尽到合理注意义务,在安全的环境中使用客户
端,采取及时更新防病毒软件、安装系统安全补丁等合理措施;设置
安全性较高的密码,避免使用简单密码或容易被他人猜到的密码等;
妥善保管客户证书及相应密码。如发生客户证书被盗用、密码泄露等
情况,应及时通知基金托管人进行证书变更和密码重置,基金托管人
在收到通知后应立即办理证书变更和密码重置,在证书变更和密码重
置之前,暂停电子指令划款方式,采取双方共同确认的其他方式划款。


(二)基金管理人对指令发送人员的书面授权

1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知(以下称“授
权通知”),载明基金管理人有权发送指令的人员名单(以下称“指令
发送人员”)及各个人员的权限范围。基金管理人应向基金托管人提
供预留印鉴,包括印章样本、指令发送人员的名章样本和签字样本。


2、对于基金管理人拟通过基金托管人电子服务平台发送划款指

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

令的,基金管理人需与基金托管人签署相关服务协议,并提供授权文
件及其他基金托管人要求的材料,由基金托管人为基金管理人的被授
权人在电子服务平台配置相关操作权限。基金管理人应向基金托管人
提供书面授权文件,该文件中应含有基金管理人预留印鉴,该预留印
鉴为托管人确定管理人所发送指令表面一致性的唯一依据。基金管理
人向托管人发送授权文件后,应及时电话确认,以保证托管人及时查
收。


3、基金托管人收到授权文件的传真件或邮件发送的扫描件并经
基金管理人电话确认后,授权文件即生效。基金管理人应于发送传真
件或扫描件后三个工作日内将授权文件原件送达基金托管人,若托管
人收到的授权文件原件和传真件或扫描件不一致,以传真件或扫描件
为准。


4、基金管理人和基金托管人对授权文件及其更改负有保密义务,
其内容不得向被授权人及相关操作人员以外的任何人披露、泄漏,法
律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。


(三)指令的内容

1、指令包括付款指令(含赎回、分红付款指令、银行间业务划款
指令)以及其他资金划拨指令等。


2、对于通过传真或电子邮件发送扫描件方式发送的指令,基金
管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、
金额、账户资料等(以上内容统称为“划款指令的书面要素”),加
盖预留印鉴并由被授权人签字或加盖名章。对于通过基金托管人提供
的清算管理系统客户端发送的电子指令,或基金管理人通过调用基金
托管人提供的数据接口发送的电子指令,应写明的内容包括但不限于
款项事由、支付时间、金额、账户等。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

(四)指令的发送、确认及执行的时间和程序

1、指令的发送与确认

基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定,在其合法的经营
权限和交易权限内发送指令。


基金管理人通过电子指令方式发送指令后,指令状态将变成“托
管行已接收”或“托管行处理中”。上述指令状态改变时间视为指令
到达基金托管人时间。基金管理人在发送指令后,应及时查询指令状
态,发现未发送成功或指令状态有误,应立即与基金托管人联系共同
解决。如果由于基金托管人自身过错影响资金未能及时到账所造成的
损失由基金托管人承担。基金托管人通过客户端向基金管理人提供银
行间成交单信息、基金申赎款信息以及管理费、托管费、销售服务费、
等应付款信息。基金管理人应对根据上述信息生成的电子指令进行核
对或确认,若发现生成电子指令金额错误,双方及时进行沟通,共同
协商解决。基金管理人通过传真或邮件方式发送加盖预留印鉴的指令
后,应及时以电话方式向基金托管人确认。基金管理人应在交易结束
后将全国银行间交易成交单加盖预留印鉴后及时传真或以电子邮件
方式发送扫描件给基金托管人,并电话确认。基金托管人指定专人接
收基金管理人的指令和银行间交易成交单,答复基金管理人的确认电
话。指令或成交单到达基金托管人后,基金托管人应指定专人根据基
金管理人提供的授权文件进行表面一致性审查,及时审慎验证有关内
容及印鉴,并在规定时限内执行。如有疑问必须及时通知基金管理人。


基金管理人在发送指令时,应为基金托管人执行指令留出至少 2
个工作小时。由基金管理人的原因造成的指令传输不及时、未能留出
足够的划款时间,未准备足够资金,致使资金未能及时到账所造成的
损失由基金管理人承担。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

2、指令的执行

基金托管人收到基金管理人发送的指令后,应审慎验证有关指令
内容要素,复核无误后应在规定期限内执行,不得延误。


基金管理人应确保基金托管人在执行指令时,基金的资产托管专
户有足够的资金余额,否则基金托管人可不予执行,但应及时通知基
金管理人,由基金管理人审核、查明原因,确认此交易指令无效,基
金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。


对于申购新股等时效性要求高的指令,基金管理人必须及时将指
令发送至基金托管人并进行电话确认,为基金托管人预留充足的指令
处理时间。


对于发送时资金不足的指令,托管人有权不予执行,基金管理人
确认该指令不予取消的,以资金备足并通知托管人的时间视为指令收
到时间,因账户资金余额不足导致的投资损失不由托管人承担。


(五)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括但不限于指令发送人员无
权或超越权限发送指令及交割信息错误,指令中重要信息模糊不清或
不全,指令违反法律法规规定和《基金合同》及本协议约定等。


基金托管人发现指令错误,应及时与基金管理人进行电话确认,
提示基金管理人改正后再予以执行,若由此造成的延误损失由基金管
理人承担。


(六)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处
理程序

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他
有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当拒绝执行,并立即通
知基金管理人,基金管理人收到通知后应及时核对并纠正;如相关交

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

易已生效,应当及时通知基金管理人,由此造成的损失由基金管理人

承担。


(七)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

对于基金管理人的有效指令和通知,除非违反法律法规、《基金
合同》、托管协议,基金托管人不得无故拒绝或拖延执行。基金托管
人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指令致使本基金
的利益受到损害,应在发现后,及时采取措施予以弥补并通知基金管
理人,给基金份额持有人、基金管理人和基金财产造成损失的,对由
此造成的损失负赔偿责任。


(八)授权通知的变更

1、基金管理人若对授权通知的内容进行修改(包括但不限于指
令发送人员的名单的修改,及/或权限的修改),应当至少提前 1个交
易日书面通知基金托管人,基金管理人需提供书面的变更授权通知文
件,在加盖公章后以传真方式发送给基金托管人,同时以电话形式向
基金托管人确认。变更授权通知文件在基金托管人收到相关文件传真
件和基金管理人的电话确认时生效。基金管理人在此后三个工作日内
将变更授权通知文件原件送交基金托管人。若原件与传真件不一致,
基金托管人应及时与基金管理人联系予以确认。


2、基金管理人更换被授权人通知生效后,对于已被撤换的人员
无权发送的指令,或被改变权限的被授权人超权限发送的指令,基金
托管人不予执行。如因托管人过错造成损失的,由托管人承担责任。

基金托管人更改接受基金管理人指令的人员及联系方式,应至少提前
1个工作日,通过录音电话通知基金管理人,并随后向基金管理人发
送更换后的名单且注明更换日期。基金托管人更改接受基金管理人指
令的人员及联系方式自基金管理人电话确认后生效。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

(九)其他事项

1、基金托管人在接收指令时,应对指令的要素是否齐全、印鉴
是否与预留的授权文件内容相符进行表面一致性检查,如发现问题,
应及时通知基金管理人。


2、除因其自身原因致使基金或基金管理人的利益受到损害而负
赔偿责任外,基金托管人按照法律法规、《基金合同》、本协议的规定
审慎核查后执行基金管理人指令而引起的任何可能发生的损失,基金
托管人不负赔偿责任,但基金托管人未能依照相关法律法规、《基金
合同》和本协议约定切实履行相关审查与监督职责的除外。


七、交易及清算交收安排

(一)选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构

基金管理人负责选择代理本基金财产证券买卖的证券经纪机构,
并与其签订证券经纪合同,基金管理人、基金托管人和证券经纪机构
就基金参与证券交易的具体事项另行签订协议,明确三方在本基金进
行证券买卖的过程中的各类证券交易、证券交收及相关资金交收过程
中的职责和义务。因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届
时有效的法律法规和相关交易规则为准。


基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构,并与
其签订期货经纪合同,其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定
执行,若无明确规定的,可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的
规则执行。


(二)基金投资证券后的清算交收安排

1、清算与交割

(1)基金投资证券后的清算交收安排
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本基金通过证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算
参与人代理本基金进行结算;本基金其他证券交易由基金托管人或相
关机构负责结算。


(2)证券交易所证券资金结算
基金托管人、基金管理人应共同遵守中国证券登记结算有限责任
公司制定的相关业务规则和规定,该等规则和规定自动成为本条款约
定的内容。


基金管理人在投资前,应充分知晓与理解中国证券登记结算有限
责任公司针对各类交易品种制定的结算业务规则和规定。


证券经纪机构代理本基金财产与中国证券登记结算有限责任公
司完成证券交易及非交易涉及的证券资金结算业务,并承担由证券经
纪机构原因造成的正常结算、交收业务无法完成的责任。


对于任何原因发生的证券资金交收违约事件,相关各方应当及时
协商解决。


(3)股指期货的清算交收安排
本基金投资于期货发生的资金交割清算由基金管理人选定的期
货经纪公司负责办理,基金托管人对由于期货交易所期货保证金制度
和清算交割的需要而存放在期货经纪公司的资金不行使保管职责和
交收职责,基金管理人应在期货经纪协议或其它协议中约定由选定的
期货经纪公司承担资金安全保管责任和交收责任。


(4)其它场外交易资金结算
场外资金对外投资划款由基金托管人凭基金管理人符合本托管
协议约定的有效资金划拨指令和相关投资合同(如有)进行资金划拨;
场外投资本金及收益的划回,由管理人负责协调相关资金划拨回资产
托管专户事宜。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

2、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

(1)交易记录的核对
基金管理人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前,
必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全
一致。


(2)资金账目的核对
对于基金的资金账目,由相关各方每日对账一次,确保相关各方
账账相符。


(3)证券账目的核对
基金托管人与基金管理人应按时核对证券账户中的种类和数量,
确保每日交易结束后证券账户中证券的种类和数量与基金会计账簿
中的记载一致。


(4)实物券账目
实物券账目,每月月末相关各方进行账实核对。

(三)基金申购、赎回及转换业务处理的基本规定
1.基金份额申购、赎回及转换的确认、清算由基金管理人指定的
登记机构负责。

2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的
数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开
放式基金的数据真实性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账
情况并根据基金管理人指令及时划付赎回款项。

3.基金管理人应保证其委托的登记机构必须于每个工作日向基
金托管人发送前一开放日上述有关数据,并保证相关数据的准确、完
整。

4.登记机构应通过与基金托管人建立的系统发送有关数据,如因
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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

各种原因,该系统无法正常发送,双方可协商解决处理方式。基金管
理人向基金托管人发送的数据,双方各自按有关规定保存。


5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务,上述事宜
由基金管理人负责。

6.关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要,由基金管理人开立资
金清算的专用账户,该账户由登记机构管理。


(四)开放式基金申购、赎回和基金转换的资金清算

如果当日基金为净应收款,基金管理人应于款项交收日当日15:
00前将资金划往资产托管专户。


基金托管人应及时查收资金是否到账,对于未准时到账的资金,
应及时通知基金管理人划付,由此产生的责任应由基金管理人承担。


如果当日基金为净应付款,基金托管人应根据基金管理人的指令
及时进行划付;如资产托管专户中本基金有足额的资金且基金托管人
有足够合理的时间进行划款,而基金托管人未及时执行合法合规的指
令的,责任由基金托管人承担。如果指令接收时,资产托管专户余额
不足支付,以账户足额时间为指令接收时间。因基金托管资金账户没
有足够的资金,导致基金托管人不能按时拨付,基金托管人应及时通
知基金管理人。如系基金管理人的原因造成,责任由基金管理人承担,
基金托管人不承担垫款义务;如是除基金管理人、基金托管人外的第
三方原因造成的,责任由第三方承担,基金托管人不承担垫款义务,
若给基金份额持有人造成损失的,基金托管人负有配合基金管理人向
第三方追偿的义务。


(五)基金融资及转融通
如本基金按国家有关规定进行融资及转融通时,基金托管人应为

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

基金融资及转融通提供必要的协助。


八、基金资产净值计算和会计核算

(一)基金资产净值的计算及复核程序
1、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

各类基金份额净值按照每个工作日闭市后,该类基金资产净值除

以当日该类基金份额的余额数量计算,精确到 0.0001元,小数点后
第5位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设
立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。法律法规及监管机构另
有规定的,从其规定。


基金管理人应每个工作日对基金资产估值,但基金管理人根据法
律法规或《基金合同》的规定暂停估值时除外。

基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净

值,经基金托管人复核,并按规定公告基金份额净值。

2、复核程序
基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后,将基金资产净值、

各类基金份额净值结果以双方认可的方式发送基金托管人。基金托管
人复核无误后,以双方认可的方式发送给基金管理人,由基金管理人
依据《基金合同》和相关法律法规的规定对外公布基金份额净值。


(二)基金资产估值方法和特殊情形的处理
1、估值对象
基金所拥有的股票、债券和银行存款本息、应收款项、股指期货

合约、其他投资等资产及负债。

2、估值原则

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,应符
合《基金合同》、《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》
及其他法律、法规以及监管部门有关规定。


3、估值方法

(1)证券交易所上市的有价证券的估值
1)交易所上市的有价证券(包括股票等),以其估值日在证券交
易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后
经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事
件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交
易市价,确定公允价格;
2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种(另有规
定的除外),选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值
净价进行估值,具体估值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约
定;
3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值
日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值
净价进行估值,具体估值机构由基金管理人与托管人另行协商约定;
4)交易所上市交易的可转换债券,按估值日收盘价减去可转换
债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值;估值日没有
交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债
券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估
值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定
公允价值。交易所市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定
公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

(2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:
1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易
所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市
价(收盘价)估值;
2)首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允
价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
3)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活
跃市场的情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允
价值;对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市
场报价进行调整以确认估值日的公允价值;对于不存在市场活动或市
场活动很少的情况下,应采用估值技术确定其公允价值;
4)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开
发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交
易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易
中的质押券等流通受限股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公
允价值。

(3)对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方
估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权
的固定收益品种,按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估
值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种,
回售登记截止日(含当日)后未行使回售权的按照长待偿期所对应的
价格进行估值。对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值
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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期
间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。


(4)因持有股票而享有的配股权,采用估值技术确定公允价值,
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

(5)同一证券同时在两个或两个以上市场交易的,按证券所处
的市场分别估值。

(6)股指期货合约以估值日金融期货交易所的当日结算价估值,
该日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,以最近
一日的结算价估值。

(7)银行存款、债券、回购等计息资产按照约定利率在持有期
内逐日计提应收、应付利息,在结息日以实收、实付利息入账。

(8)本基金参与转融通出借业务的,应参照行业协会的相关规
定进行估值,确保估值的公允性。

(9)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公
允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能
反映公允价值的价格估值。

(10)当发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动
定价机制,以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循
相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。

(11)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如
有新增事项,按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的
估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持
有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。


根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,
就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,
仍无法达成一致意见的,以基金管理人的计算结果为准。


4、特殊情形的处理

(1)基金管理人或基金托管人按基金合同约定的估值方法第 9
项进行估值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

(2)由于不可抗力原因,或由于证券交易所、期货交易所、登记
结算公司、证券经纪商、期货经纪商、存款银行等机构发送的数据错
误等非基金管理人和基金托管人原因,基金管理人和基金托管人虽然
已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误或即使
发现错误但因前述原因无法及时更正的,由此造成的基金资产估值错
误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托
管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

(3)对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际缴纳税金与
基金按照权责发生制进行估值的应交税金有差异的,相关估值调整不
作为基金资产估值错误处理。

(三)基金份额净值错误的处理方式

(1)当某一类别基金份额净值小数点后 4位以内(含第 4位)
发生估值错误时,视为基金份额净值错误;基金份额净值计算出现错
误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合理
的措施防止损失进一步扩大;当任一类基金份额估值错误偏差达到该
类基金份额净值的0.25%时,基金管理人应当及时通知基金托管人并
报中国证监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的0.50%时,基
金管理人应当公告,并报中国证监会备案。

(2)当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成直
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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

接损失需要进行赔偿时,基金管理人和基金托管人应根据实际情况界
定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔偿:

1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,基金托管人承
担复核责任。与本基金有关的会计问题,如经双方在平等基础上充分
讨论后,尚不能达成一致时,按基金会计责任方的建议执行,由此给
基金份额持有人和基金造成的直接损失,先由基金管理人赔付,基金
管理人对不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。

2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认
后公告,而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书
面说明,基金份额净值出错且造成基金份额持有人直接损失的,应根
据法律法规的规定对基金份额持有人或基金支付赔偿金,就实际向基
金份额持有人或基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照
管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。

3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽
然多次重新计算和核对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基
金份额净值的情形,以基金管理人的计算结果对外公布,由此给基金
份额持有人和基金造成的直接损失,基金托管人不负赔偿责任。

4)由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在履行正常
复核程序后仍不能发现该错误,进而导致基金份额净值计算错误而引
起的基金份额持有人和基金财产的直接损失,以及由此造成以后交易
日净值计算顺延错误而引起的基金份额持有人或基金的直接损失,由
提供错误信息的当事人一方负责赔偿。

5)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接
损失负责,并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负
责。因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义
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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。


(3)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的
净值计算尾差,以基金管理人计算结果为准。

(4)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处
理。如果行业有通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持
有人利益的原则进行协商。

(四)暂停估值的情形

(1)基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因
其他原因暂停营业时;
(2)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基
金资产价值时;
(3)当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考
的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性
时,经与基金托管人协商确认后,基金管理人应当暂停估值;
(4)法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。

(五)基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。

(六)基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照双方约
定的同一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登记和保管基
金的全套账册,对双方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证
基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人
的处理方法为准。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管
人必须及时查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全
相符。若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净
值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。


(七)基金财务报表与报告的编制和复核

1、财务报表的编制

基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计
报告。


基金合同生效后,基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发
生重大变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金招募说明
书和基金产品资料概要,并登载在指定网站上,其中基金产品资料概
要还应当登载在基金销售机构网站或营业网点。


除法律法规规定和《基金合同》约定的重大变更事项之外,基金
招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的,基金管理人至
少每年更新一次。


基金合同终止的,基金管理人不再更新基金招募说明书和基金产
品资料概要。


月度报表的编制,基金管理人应于每月终了后 5工作日内完成;

基金管理人应当在季度结束之日起 15个工作日内,编制完成基
金季度报告,将季度报告登载在指定网站上,并将季度报告提示性公
告登载在指定报刊上。


基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

期报告,将中期报告登载在指定网站上,并将中期报告提示性公告登
载在指定报刊上。


基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度
报告,将年度报告登载在指定网站上,并将年度报告提示性公告登载
在指定报刊上。基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、
期货相关业务资格的会计师事务所审计。


《基金合同》生效不足 2个月的,基金管理人可以不编制当期季
度报告、中期报告或者年度报告。


2、报表复核

基金管理人在月度报表完成当日,将报表盖业务章后提供给基金
托管人复核;基金托管人在收到后应在 3日内进行复核,并将复核结
果书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日,将有关报
告提供给基金托管人复核,基金托管人应在收到后7个工作日内完成
复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完
成当日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管人应在收到后
30日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在
年度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人应
在收到后 45日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基
金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方
商定的其他方式进行。


基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管
理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,调整以双方认可的账

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

务处理方式为准;若双方无法达成一致,以基金管理人的账务处理为

准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖托管业

务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核意见书,双方各自留存

一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就

相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告,

基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。


基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告

复核完毕后,需盖章确认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对

相关文件审核时提示。


九、基金收益分配

基金收益分配是指按规定将基金的可供分配利润按基金份额进
行比例分配。


(一)基金收益分配的原则

基金收益分配应遵循下列原则:

1、在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实
际情况进行收益分配,具体分配方案以公告为准。若《基金合同》生
效不满 3个月可不进行收益分配;

2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资
者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行
再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分
配基准日的该类别基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分
配金额后不能低于面值;

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

4、由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额
收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同,
基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案。本基金同一
基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权;

5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。


在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的

前提下,基金管理人可与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履

行适当程序后对基金收益分配有关业务规则进行调整,无需召开基金

份额持有人大会,但应于变更实施日前在指定媒介公告。


(二)基金收益分配方案的确定、公告与实施
1、本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复
核,在 2日内在指定媒介公告。

2、在分配方案公布后(依据具体方案的规定),基金管理人就支
付的现金红利向基金托管人发送划款指令,基金托管人按照基金管理
人的指令及时进行分红资金的划付。

3、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。


十、基金信息披露

(一)保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规
定进行信息披露,拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按
《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风险管理规定》、
基金合同及其他有关规定进行信息披露外,基金管理人和基金托管人
对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、《基金合同》
及本协议规定的义务所必要之外,不得为其他目的使用、利用其所知
悉的基金的保密信息,并且应当将保密信息限制在为履行前述义务而
需要了解该保密信息的职员范围之内。但是,如下情况不应视为基金
管理人或基金托管人违反保密义务:

(1)非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、
泄露或公开;
(2)基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、
仲裁裁决或中国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或
公开。

(二)信息披露的内容

基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、
《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效
公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告(包
括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告(含资产组合季度报
告))、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资资产支
持证券、股指期货、流通受限证券的信息披露、参与融资及转融通证
券出借业务的信息披露、清算报告及中国证监会规定的其他信息。基
金年度报告中的财务会计报告需经具有证券、期货相关业务资格的会
计师事务所审计后,方可披露。


(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露

程序

1、职责

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额
持有人利益为宗旨,诚实信用,严守秘密。基金管理人负责办理与基

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

金有关的信息披露事宜,对于本章第(二)条规定的应由基金托管人
复核的事项,应经基金托管人复核无误后,由基金管理人予以公布。


基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督,保证其履行按
照法定方式和限时披露的义务。


基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基金
信息通过中国证监会指定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公
开披露的信息,基金托管人将通过中国证监会指定媒介公开披露。


基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报
送拟披露的基金信息,并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及
时。


当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露
与基金净值相关的信息:

(1)不可抗力;
(2)发生暂停估值的情形;
(3)法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情
形。


2、程序

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件,由基金管理人
起草、并经基金托管人复核后由基金管理人或基金托管人按规定公告。

发生《基金合同》中规定需要披露的事项时,按《基金合同》规定公
告。


3、信息文本的存放与备查
依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照
相关法律法规规定将信息置备于公司住所,以供社会公众查阅、复制。

投资者可以免费查阅上述文件。基金管理人和基金托管人应保证

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

文本的内容与所公告的内容完全一致。

(四)基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》、《信息披露办法》和其他有关法律法

规的规定于每个上半年度结束后两个月内、每个会计年度结束后三个
月内在基金中期报告及年度报告中分别出具托管人报告。


十一、基金费用

(一)基金费用的种类
1、基金管理人的管理费;
2、基金托管人的托管费;
3、C类基金份额的销售服务费;
4、《基金合同》生效后的标的指数许可使用费;
5、除法律法规、中国证监会另有规定外,《基金合同》生效后与


基金相关的信息披露费用;
6、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、审计费、律师费、

仲裁费和诉讼费;
7、基金份额持有人大会费用;
8、基金的证券、期货交易和结算费用;
9、基金的银行汇划费用;
10、基金的相关账户开户及维护费用;
11、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中

列支的其他费用。

(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管

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理费的计算方法如下:

H=E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金
管理人根据与基金托管人核对一致的财务数据,在次月月初 5个工作
日内向基金托管人出具资金划拨指令,按照指定账户路径进行资金支
付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等,支付日期顺延。费用扣
划后,基金管理人应进行核对,如发现数据不符,应及时联系基金托
管人协商解决。


2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。

托管费的计算方法如下:

H=E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金
管理人根据与基金托管人核对一致的财务数据,在次月月初 5个工作
日内向基金托管人出具资金划拨指令,按照指定账户路径进行资金支
付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等,支付日期顺延。费用扣
划后,基金管理人应进行核对,如发现数据不符,应及时联系基金托
管人协商解决。


3、C类基金份额的销售服务费

本基金 A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服
务费年费率为0.25%,按前一日 C类基金资产净值的0.25%年费率计

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提。


销售服务费的计算方法如下:

H=E×0.25%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为前一日C类基金份额基金资产净值

基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由
基金管理人根据与基金托管人核对一致的财务数据,在次月月初 5个
工作日内向基金托管人出具资金划拨指令,按照指定账户路径进行资
金支付,并由基金管理人按相关合同规定代付给销售机构。若遇法定
节假日、公休假或不可抗力等,支付日期顺延。费用扣划后,基金管
理人应进行核对,如发现数据不符,应及时联系基金托管人协商解决。


4、基金的指数许可使用费

本基金需根据与标的指数供应商签署的指数使用许可协议的约
定向指数供应商支付标的指数许可使用费。指数许可使用费的费率及
支付方法在招募说明书中列示。


如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率
和支付方式等发生调整,本基金将采用调整后的方法或费率计算指数
许可使用费。基金管理人应及时按照《信息披露办法》的规定在指定
媒介进行公告。此项变更无需召开基金份额持有人大会。


上述“(一)基金费用的种类”中第5-11项费用,根据有关法
规及相应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管
人从基金财产中支付。


(三)不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用:

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的

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费用支出或基金财产的损失;

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的
费用;

3、《基金合同》生效前的相关费用;

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基
金费用的项目。


(四)基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法
律、法规执行。基金财产投资的相关税收,由基金份额持有人承担,
基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣
代缴。


十二、基金份额持有人名册的登记与保管

本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额
持有人名册,包括《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金权
益登记日、基金份额持有人大会权益登记日、每年6月 30日、12月
31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至少应包
括持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。


基金份额持有人名册由登记机构编制。基金管理人应及时向基金
托管人提交基金份额持有人名册。每年 6月 30日和 12月 31日的基
金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交。基金合同生效日、
基金合同终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册
应于发生日后十个工作日内提交。


基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册。登记
机构对基金份额持有人名册的保存期限自基金账户销户之日起不得

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少于 20年,法律法规或监管规则另有规定的,从其规定。保管方式
可以采用电子或文档的形式。基金托管人不得将所保管的基金份额持
有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务,法
律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。若基金管理人或基金托
管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册,应按有关法规
规定各自承担相应的责任。


十三、基金有关文件档案的保存

(一)档案保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和
其他相关资料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、
报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限
保管。保存期限不少于 15年,法律法规或监管规则另有规定的,从
其规定。


(二)合同档案的建立

基金管理人代表基金签署与基金相关的重大合同文本后,应及时
将重大合同传真给基金托管人,并将合同文本正本(若有 2份以上)
送达基金托管人处。


(三)变更与协助

若基金管理人/基金托管人发生变更,未变更的一方有义务协助
变更后的接任人接收相应文件。


(四)基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、
记账凭证、基金账册、交易记录和重要合同等,承担保密义务并保存
至少 15年以上,法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。


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十四、基金管理人和基金托管人的更换

(一)基金管理人的更换
1、基金管理人的更换条件
有下列情形之一的,基金管理人职责终止:


(1)被依法取消基金管理资格的;
(2)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
(3)被基金份额持有人大会解任;
(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他
情形。

2、基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行:

(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或者由单独或合计持
有10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人提名;
(2)决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6个
月内对被提名的基金管理人形成决议,该决议需经参加大会的基金份
额持有人所持表决权的 2/3以上(含2/3)表决通过,决议自表决通
过之日起生效;
(3)临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监
会指定临时基金管理人;
(4)备案:基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中
国证监会备案;
(5)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金管理
人的基金份额持有人大会决议生效后 2日内在指定媒介公告;
(6)交接:基金管理人职责终止的,基金管理人应当妥善保管
基金管理业务资料,及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基
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金管理业务的移交手续,临时基金管理人或新任基金管理人应当及时
接收。临时基金管理人或新任基金管理人应与基金托管人核对基金资
产总值和基金资产净值;

(7)审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘
请会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时
报中国证监会备案,审计费用在基金财产中列支;
(8)基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金
管理人要求,应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有
关的名称字样。

(二)基金托管人的更换
1、基金托管人的更换条件
有下列情形之一的,基金托管人职责终止:


(1)被依法取消基金托管资格的;
(2)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产;
(3)被基金份额持有人大会解任;
(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他
情形。

2、基金托管人的更换程序

(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或者由单独或合计持
有10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人提名;
(2)决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6个
月内对被提名的基金托管人形成决议,该决议需经参加大会的基金份
额持有人所持表决权的 2/3以上(含2/3)表决通过,决议自表决通
过之日起生效;
(3)临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监
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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

会指定临时基金托管人;

(4)备案:基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中
国证监会备案;
(5)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金托管
人的基金份额持有人大会决议生效后 2日内在指定媒介公告;
(6)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和
基金托管业务资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,
新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人
或临时基金托管人应与基金管理人核对基金资产总值和基金资产净
值;
(7)审计:基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘
请会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时
报中国证监会备案,审计费用从基金财产中列支。

(三)基金管理人与基金托管人同时更换

(1)提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或
合计持有基金总份额10%以上(含10%)的基金份额持有人提名新的
基金管理人和基金托管人;
(2)基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行;
(3)公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管
理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后 2日内在指定
媒介上联合公告。

(四)新任或临时基金管理人接受基金管理业务,或新任或临时
基金托管人接受基金财产和基金托管业务前,原基金管理人或原基金
托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责,并保证
不对基金份额持有人的利益造成损害。原基金管理人或原基金托管人

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

在继续履行相关职责期间,仍有权按照基金合同的规定收取基金管理
费或基金托管费。


(五)本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约
定,凡是直接引用法律法规的部分,如法律法规修改导致相关内容被
取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后,可
直接对相应内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。


十五、禁止行为

托管协议当事人禁止从事的行为,包括但不限于:
(一)基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同
于基金财产从事证券投资。

(二)基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产。基金托
管人不公平地对待其托管的不同基金财产。

(三)基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人
以外的第三人牟取利益。

(四)基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益

或者承担损失。

(五)基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。

(六)基金管理人、基金托管人泄漏因职务便利获取的未公开信

息,利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。

(七)基金管理人、基金托管人玩忽职守,不按照规定履行职责。

(八)基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投

资指令和付款指令,或违规向基金托管人发出指令。

(九)基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高
级管理人员和其他从业人员相互兼职


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

(十)基金托管人私自动用或处分基金资产,根据基金管理人的

合法指令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。

(十一)利用基金财产用于下列投资或者活动:
1、承销证券;
2、违反规定向他人贷款或者提供担保;
3、从事承担无限责任的投资;
4、买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
5、向其基金管理人、基金托管人出资;
6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易

活动;
7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制,如适用于本基

金,基金管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或
以变更后的规定为准。


(十二)法律法规和基金合同禁止的其他行为,以及依照法律、
行政法规有关规定,由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人
从事的其他行为。


十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

(一)托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的
新协议,其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的
变更报中国证监会备案。


(二)基金托管协议终止的情形
1、基金合同终止;


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接
管基金资产;
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接

管基金管理权;
4、发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。

(三)基金财产的清算
1、基金财产清算小组

(1)自出现《基金合同》终止事由之日起 30个工作日内,成立
基金财产清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监
会的监督下进行基金清算。在基金财产清算小组接管基金财产之前,
基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》和本托管协议的规定继
续履行保护基金财产安全的职责。

(2)基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

(3)基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现
和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

2、基金财产清算程序

(1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接
管基金财产;
(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
(3)对基金财产进行估值和变现;
(4)制作清算报告;
(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事
务所对清算报告出具法律意见书;
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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
(7)对基金剩余财产进行分配。

基金财产清算的期限为 6个月,但因本基金所持证券的流动性受
到限制而不能及时变现的,清算期限相应顺延。

3、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的

所有合理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

4、基金财产按下列顺序清偿:

(1)支付基金财产清算费用;
(2)交纳所欠税款;
(3)清偿基金债务;
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份
额持有人。

5、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经具

有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具
法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财
产清算报告报中国证监会备案后 5个工作日内由基金财产清算小组
进行公告。


6、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15年以上。


十七、违约责任

(一)基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符

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合约定的,应当承担违约责任。


(二)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反
《基金法》或者《基金合同》和本托管协议约定,给基金财产或者基
金份额持有人造成损害的,应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任;
因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当承担连
带赔偿责任。对损失的赔偿,仅限于直接损失。


(三)当事人违约,给另一方当事人造成损失的,应就直接损失
进行赔偿;给基金资产造成损失的,应就直接损失进行赔偿,另一方
当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。如发生下列情况,当事
人应当免责:

1、不可抗力;

2、基金管理人和/或基金托管人按照届时有效的法律法规或中国
证监会的规定作为或不作为而造成的损失等;

3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使
其投资权而造成的损失等。


(四)当事人违约,另一方当事人在职责范围内有义务及时采取
必要的措施,尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一
步扩大的,不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而
支出的合理费用由违约方承担。


(五)违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最
大限度地保护基金份额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管
人应当继续履行本协议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而
被起诉,另一方应提供合理的必要支持。


(六)由于不可控制的因素导致业务出现差错,基金管理人和基
金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

发现该错误的,由此造成基金财产或基金投资者损失,基金管理人和
基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取
必要的措施消除或减轻由此造成的影响。


十八、争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解
解决,协商、调解不能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际
经济贸易仲裁委员会根据该会届时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁地
点为北京市,按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终
局的,对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定,仲裁费由败诉
方承担。


争议处理期间,基金管理人、基金托管人应恪守各自的职责,各
自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,
维护基金份额持有人的合法权益。


本协议适用中华人民共和国法律(为本协议之目的,不包括香港
特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律)并从其解释。


十九、托管协议的效力

双方对托管协议的效力约定如下:

(一)基金管理人在向中国证监会申请募集注册本基金时提交的
托管协议草案,应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或
授权代表签字/盖章,协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托
管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。


(二)托管协议自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之
日起生效。托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算报告

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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

报中国证监会备案并公告之日止。


(三)托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约
束力。


(四)本协议一式六份,协议双方各持二份,上报有关监管部门
二份,每份具有同等法律效力。


二十、其他事项

除本协议有明确定义外,本协议的用语定义适用《基金合同》的
约定。本协议未尽事宜,当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规
定协商办理。


二十一、托管协议的签订

本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后,由该双方当事人
在基金托管协议上盖章,并由各自的法定代表人或授权代表签字或盖
章,并注明本托管协议的签订地点和签订日期。


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西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基金托管协议

(本页无正文,为《西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基
金托管协议》签署页)

基金管理人:西藏东财基金管理有限公司

法定代表人或授权代表(签字/盖章):

签订地:上海

签订日: 年 月 日

基金托管人:中国农业银行股份有限公司

法定代表人或授权代表(签字/盖章):

签订地:北京

签订日: 年 月 日

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  中财网

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